市国资委系统企业认真抓好内部审计工作，积极为企业发展服务
发布时间：2010-04-02 发布机构：国资委 字体：[ 大 中 小]
体裁分类：公告公示 主题分类：国民经济管理、国有资产监管 文号： 索引号：178/2010-144900
2009年市国资委系统企业，进一步推进内审机制建设，完善内审制度，认真开展内审工作，加强对国有资产的监管，积极为企业的发展服务。
一是围绕企业发展中心，认真开展内审工作 。耀华集团2009年在内审工作中，紧紧围绕企业改制发展的工作中心，遵循“以财务收支审计为基础，以效益审计为重点，以内控制度评审为手段，以提高经济效益为目的”的审计方针，明确重点，提高质量，强化效果，共完成内部审计16 项 。其中完成专项审计1项、基层领导人员离任经济责任审计2项、工程项目审计4项；并完成集团公司下属9个单位年度经济指标的审计。查出潜亏84万元，核减工程造价15.50万元。渤海物流公司2009年度内审工作，紧扣“以提高企业经济效益，服务经营，促进企业发展”的主题，围绕公司2009年扩销增效工作重点，把监督寓于服务之中，积极开展管理效益审计，检查监督、分析评价，提出存在问题和审计建议。在企业二次改制中，妥善做好华联商城家电维修中心分公司撤销的审计工作，经过审计在工商局顺利办理了注销事宜；并充分考虑公司和员工双方的利益，解决实际问题，为相关人员的二次改制工作提供了可靠的基础。在公司治理、年报工作中，按照中国证监会河北监管局冀证监发[2009]100号文件《关于持续推进上市公司治理整改活动的通知》要求，对截至2009年6月30日的公司治理情况进行了梳理和形成了报告。按照上市公司年报工作要求，对2008年年报工作公司的内部控制情况做出评价，出具公司《内部控制自我评价报告》。同时，修订了《审计委员会2008年年报工作规程》。
二是前移控制关口，做好防范风险工作。渤海物流公司在2009年经济活动审计中，通过审计评价企业内部控制系统的有效性、风险性，提高管理者的风险意识，将风险控制的关口前移。通过查找和发现经济活动管理中的薄弱环节，分析原因，找出控制活动的关键点，做好防范风险工作。在一卡通专项审计中，通过总结以往银行在程序控制和数据提供方面存在的问题，提出新的更能满足公司管理控制的建议，与银行和其软件供应商共同商议如何改进程序控制和数据提供的问题，把关键的控制关口前移，形成制度，有效地进行事前管理，使公司能随时掌握一卡通的消费、未消费实际结余状况，以发现问题及时解决，不留隐患，避免形成潜在的经济损失。
三是积极配合，为纪检监察工作提供审计服务。耀华玻璃集团公司在内部审计工作中，针对信访问题中涉及到的经济问题，开展了有针对性的专项审计调查，坚持客观公正的审计原则，及时出具了详尽的审计调查报告，为信访问题的落实、解决提供了有利的依据。在企业效能监察工作中，针对企业发展面临的困境，对非生产用车的管理使用费用等办公经费进行严格的管理和控制，认真分析审计发现的问题，提出合理建议和措施，并通过审计进行监督检查落实情况。
四是认真做好审计结果跟踪工作。渤海物流公司在内审工作中，改变以往审计结束后工作即完结的做法，开展审计后跟踪，监督经济业务事项延伸到有结果。在金原超市华联分店撤消审计中，通过对其固定资产盘点、移交、接收等环节进行审计后跟踪，保证了审计后资产的安全、完整。
五是加强培训，不断提高内审队伍素质。审计是一项政策性、业务性都很强的工作，要求审计人员不断加强学习，以适应形势要求。2009年审计工作中，各企业注重提高审计人员的思想政治素质与业务素质，以提高审计业务水平。耀华集团公司在内审工作中，为更好地适应企业改制发展的需要，内审人员认真学习研究关于国有企业改制重组的政策法规和集团公司主业改制职工安置方案，积极参与企业改制工作，有效地发挥了监督保障作用。渤海物流公司在内审工作中，内审人员不断加强法律法规的学习，全面了解公司的经营情况，各种流程，充实各方面的信息，保证了审计质量。（审计业绩考核科）